根据区委巡察工作统一部署，2025年9月15日至11月24日，区委第三巡察组对区审计局党组进行了巡察。2026年1月8日，区委巡察组向区审计局党组反馈巡察意见。按照巡视巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况通报如下。

一、组织整改落实情况

区审计局党组深刻认识巡察整改工作的重大政治意义，将其作为一项严肃紧迫的政治任务抓紧抓实。党组切实扛起整改主体责任，主要负责人认真履行第一责任人职责，坚持提高政治站位、压实责任，强化领导、周密部署，以问题为导向，全力推进整改落实。

局党组书记坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，将抓好巡察整改作为一项重要政治任务。2026年2月6日，局党组正式印发《关于六届区委第十轮第三巡察组巡察反馈意见的整改方案》，成立由党组书记、局长任组长，其他班子成员及各股（室）负责人为成员的整改落实工作专班，全面负责整改工作的统筹协调、督促指导。领导小组下设办公室，负责对接区委巡察机构并承担整改期间的日常协调工作。局党组严格遵循党要管党、全面从严治党要求，将整改任务细化分解，明确整改时限、责任领导、责任部门和具体责任人，确保反馈问题条条有整改、件件有着落。

二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）反馈问题：决策部署执行不力，内部审计推进迟缓。

1.问题1：区审计局对内审工作重视不够。

整改结果：完成。

整改情况：一是组织开展本区内部审计机构情况专项调研，强化日常审计业务统计与工作联系。二是编印发放内部审计相关制度文件，持续加强对各内审机构及人员的业务指导。三是将内审机构设立情况纳入审计监督重点范畴，有力推动了各单位内部审计制度的健全与审计队伍的加强。四是建立年度内部审计项目计划报送制度，推动了内部审计工作规范化、常态化。

（二）反馈问题：主责主业履行不优，监督质效有待提升。

2.问题2：审计核查成果不佳。

整改结果：完成。

整改情况：坚持全过程从严管控审计质量。始终坚持高标准、严要求，将之全面贯穿于审计工作的各环节、各方面。切实推动审计结果在干部管理监督、问责追责以及行业治理中得到有效运用。审计结果已在干部管理监督、问责追责、行业治理领域得到有效运用，切实发挥了审计“经济体检”的监督效能。

3.问题3：审计监督履职不严。

整改结果：完成。

整改情况：针对建设项目审计中发现的监管不到位问题，主动督促相关单位，了解整改进展，目前已完成该问题处理。

4.问题4：审计整改推进不力。

整改结果：完成。

整改情况：持续压实整改责任。提请召开了全区审计发现问题整改工作调度会，由区政府主要领导专题调度审计整改工作，听取全区整改工作汇报。依据《鹤城区关于切实加强审计整改工作的实施方案》，由区政府分管领导对被审计单位主要负责人进行约谈，进一步压实审计发现问题整改责任。

（三）反馈问题：审计程序执行不严，关键环节管控缺失。

5.问题5：审计实施程序不规范。

整改结果：已整改。

整改情况：强化制度约束。修订发布《审计文书送达管理办法》，明确规定审计文书的操作规范，增设审计文书送达复核环节。组织开展审计实施程序规范专题培训，增强经办人员的责任意识与实操能力。

6.问题6：审计方案编制不严谨。

整改结果：已整改。

整改情况：规范审计方案编制流程。严格落实研究型审计要求，严格执行审计方案编制与审批制度。组织审计人员系统学习研究型审计方法与审计方案编制规范，通过案例教学、模板指引等方式，提升方案编制的科学性和规范性。

（四）反馈问题：审计力量配备不强，保密意识有待提高。

7.问题7：工程审计专业人员不足。

整改结果：完成。

整改情况：强化人员配备和能力提升，推进“以审代训、审训结合”工作模式，不断提升工程审计人员业务水平。

8.问题8：审计保密责任落实不到位。

整改结果：完成。

整改情况：筑牢保密防线。组织全员进行保密专题培训，在办公电脑显眼位置张贴保密提醒标识，不定期抽查各股室资料收纳情况，每个业务股室均配备光盘刻录设备和保密柜，确保保密要求贯穿审计业务全流程。

（五）反馈问题：主体责任落实不足，干部管理失之于宽。

9.问题9：干部“一岗双责”落实不到位。

整改结果：完成。

整改情况：压实全面从严治党主体责任。修订完善《区审计局落实全面从严治党主体责任清单》，明确党组书记“第一责任人”职责及班子成员“一岗双责”具体内容，坚持党风廉政建设与审计业务工作同部署、同落实、同检查、同考核，切实绷紧自我革命之弦，确保不放松。

10.问题10：警示教育工作开展不够。

整改结果：完成。

整改情况：强化日常教育学习。认真组织开展专题警示教育活动，组织学习《中国共产党纪律处分条例》和审计“八不准”工作纪律，邀请区纪委监委同志开展专题警示教育会暨廉政讲座，组织干部职工前往“清廉文化”教育基地——滕代远纪念馆，重温“掌权不能谋私”“最后遗嘱是‘服务’”等清廉故事，并从他的革命事迹中感悟作为一名共产党员的初心和使命。

（六）反馈问题：财务管理审核不严，经费收支存在偏差。

11.问题11：财务报销审核不细致。

整改结果：完成。

整改情况：修订内部财务规定，支付服务费需提供合同、方案及验收单，人员费用须具备经办人、证明人签字及相关审批依据。

12.问题12：工会经费支出管理不严格。

整改结果：完成。

整改情况：加强工会经费管理。组织工会干部及财务人员专题学习《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》和《湖南省总工会关于进一步规范和完善基层工会经费使用管理的补充规定》，明确经费开支范围与标准。

13.问题13：工会会费收缴不合规

整改结果：完成。

整改情况：已完成2020年及2021年未足额缴纳工会会费的补缴工作，2026年全局干部职工工会会费均严格按全国总工会规定，以本人工资收入的5‰标准缴纳至所在工会。

（七）反馈问题：固定资产管理不严，制度落实流于形式。

14.问题14：固定资产未入固定资产账

整改结果：完成。

整改情况：完成对本次巡察发现的未入账固定资产的补登工作，并对全局现有固定资产进行全面清查盘点，逐项核对数量、型号、价值及使用状况，确保账实相符，2026年新购置手提式电脑均已严格按规定纳入固定资产账目。

（八）反馈问题：干部人事档案审核不严。

15.问题15：干部人事档案审核不严。

整改结果：完成。

整改情况：已完成2025年干部档案审核。组织档案管理人员参加业务培训，积极配合已调离人员现单位完善相关档案材料，并完成我单位现有补正材料的移交工作。

（九）反馈问题：内设机构挂牌不规范。

16.问题16：未按照“三定”规定挂牌。

整改结果：完成。

整改情况：严格对照区委编办印发的“三定”规定，对存在的拆分挂牌、名称不全等问题进行全面核查，及时撤销不规范挂牌。同时，日常强化对内设机构挂牌及职责履行情况的日常监督检查。

（十）反馈问题：研究编制事项不规范。

17.问题17：研究编制事项不规范。

整改结果：完成。

整改情况：严格规范局党组会议研究机构编制事项的程序，组织党组班子成员及人事干部专题学习《中国共产党党组工作条例》，准确把握党组研究机构编制事项的范围、权限与程序。凡涉及编制调整等重要事项，均严格按规定提交局党组会议集体研究决策，切实保障机构编制事项决策的科学性、合规性与严肃性。

三、下一步整改工作安排

（一）进一步提高思想认识。深刻领会巡察工作的重大政治意义，持续用习近平新时代中国特色社会主义思想武装全体干部职工头脑，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不断提升党员干部政治觉悟和政治能力，着力锻造一支政治坚定、业务精通、作风过硬、清正廉洁的审计干部队伍。

（二）进一步加强全面从严治党。以此次巡察整改为契机，坚持问题导向，持续推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设和反腐败工作，将全面从严治党向纵深推进。严格落实党建工作责任制，持续深化党纪学习教育，严格执行“三会一课”、组织生活会、民主评议党员等基本组织生活制度。严肃党内政治生活，用好批评和自我批评武器，不断增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性、战斗性。

（三）进一步健全长效机制。坚持标准不变、力度不减，对已完成的整改事项，适时开展“回头看”，巩固拓展整改成果；对需长期推进的整改事项，加强跟踪问效，发扬钉钉子精神，确保整改任务落地见效；健全完善机关党建、内部管理、财务监管等制度体系，构建堵塞漏洞、解决问题、压实责任的长效机制。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0745-2235187；邮政信箱：湖南省怀化市鹤城区金海路148号行政中心4楼东头（邮政编码：418000）；电子邮箱：hcqsjj2235187@163.com。

 

 

                      中共怀化市鹤城区审计局党组

2026年7月17日