关于怀化市鹤城区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告
区五届人大四次会议材料
关于怀化市鹤城区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告
2019年1月16日在鹤城区第五届人民代表大会第四次会议上
怀化市鹤城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案，请予审查。并请列席会议的各位政协委员提出宝贵意见。
一、2018年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.财政收入。2018年全区一般公共预算收入总计25.67亿元，具体情况如下：
（1）一般公共预算收入。全年一般公共预算收入完成13.2亿元，同比增加1.62亿元，增长14%。其中：上划中央级收入4.78亿元，同比增加0.47亿元，增长10.9%；上划省级收入1.13亿元，同比增加0.08亿元，增长7.6%；地方本级收入完成7.29亿元，同比增加1.07亿元，增长17.2%。
地方本级收入。全年地方本级收入完成7.29亿元，其中：税收收入完成5.03亿元，同比增加1.04亿元，增长26.1%；非税收入完成2.26亿元，同比增加0.03亿元，增长1.3%。
（2）上级转移支付收入。全年上级转移支付收入完成15.88亿元，同比减少1.59亿元，下降9.11%。
（3）地方政府债务收入。全年地方政府债务收入完成1.73亿元，同比增加0.53亿元，增长44.2%，其中：新增一般债券收入1.4亿元、再融资债券收入0.33亿元。
（4）上年结转收入0.77亿元。
2.财政支出。2018年全区一般公共预算支出总计25.67亿元，具体情况如下：
（1）一般公共预算支出。全年一般公共预算支出24.05亿元，同比增加0.75亿元，增长3.2%。主要支出类别：一般公共服务支出3.27亿元，同比增加1.18亿元，增长56.5%；教育支出5.64亿元，同比增加0.66亿元，增长13.3%；科学技术支出0.16亿元，同比增加0.06亿元，增长60%；社会保障和就业支出4.8亿元，同比增加0.05亿元，增长1.1%；节能环保支出0.36亿元，同比增加0.07亿元，增长24.1%；债务付息支出0.31亿元，同比增加0.01亿元，增长3.3%。
（2）债务还本支出0.33亿元。
（3）上解支出0.88亿元。
（4）结转下年支出0.41亿元。
3.收支平衡情况
全年一般公共预算收入总计25.67亿元，支出总计25.67亿元，预计收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全年政府性基金收入完成5.15亿元，上级补助收入0.5亿元，上年结余1.19亿元，收入总计6.84亿元。政府性基金支出完成6.84亿元。预计收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
全年社会保险基金收入完成5.14亿元。社会保险基金支出完成4.28亿元。当年收支结余0.86亿元，年末累计结余5.07亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全年国有资本经营预算收入完成0.06亿元，预算支出完成0.06亿元，预计收支平衡。
（五）地方政府债务情况
省财政厅核定区级2018年地方政府债务限额为20.14亿元，年末地方政府债务余额为20.14亿元，未超过债务限额。
（六）事项说明
以上2018年度财政预算执行情况数据均为预计数，实际执行数以省财政厅批复的决算数为准，并向区人大常委会专题报告2018年度财政决算情况。
2018年，是改革开放40周年，也是建区20周年。20年来，我区财政收入翻了近46倍，财政支出翻了近56倍，为全区经济社会发展提供了坚实的财力保障。2018年在国内形势错综复杂、经济下行压力持续加大的形势下，在融资政策趋紧、政策性减税降费等影响下，区财政部门积极应对，主动作为，克服各种困难，补发了全区干部职工应发未发工资5674万元，解决了历年来拖欠干部职工住房公积金财政应配套未配套资金2600万元, 紧急拨付非洲猪瘟防控专项经费2600万元，确保了全区各项事业的有效运转。2018年全区财政预算执行及主要工作开展情况如下：
1.抓收入、促增长，量质齐升更具实力。财政部门始终将抓收入作为首要工作，促使财政收入总量和质量同步提升，财政综合实力更加增强。一是抓税收征管。强化综合治税、加大协税护税力度，公共财政收入和地方财政收入同比分别增长14%、17.2%；地方税收收入5.03亿元，占地方收入的比重为68.9%，税占比较上年提高4.75个百分点，实现收入量质齐升。二是抓非税收入管理。实行“以票管费”，推行电子收缴，掌握收入动态，严格非税限额管理，全年非税收入完成2.26亿元，同比增长1.3%。三是抓向上争取。全年争取上级补助资金15.88亿元，争取一般性债券资金1.73亿元，争取置换债券3.88亿元。
2.谋发展、促平衡，服务发展更加给力。财政部门充分发挥财政资金的导向作用、杠杆效应，深入推进“产业项目建设年”活动。一是支持工业园区发展。全年安排本级工业园区发展引导奖补资金2000万元，用于标准化厂房建设、园区道路等基础设施建设及企业奖补。全年工业园企业缴纳税1.4亿元，同比增长16%。二是支持现代农业发展。全年安排区级现代农业引导资金100万元，支持现代农业转型和一二三产业融合发展。鹤城区被省政府评为2018年省级农村一二三产业融合发展示范县，获省级奖补资金1000万元。三是支持全域旅游发展。全年安排区级旅游产业引导资金2000万元，争取省财政精品旅游线路重点县建设资金900万元，全域旅游成果丰硕。
3.重民生、促普惠，财政保障更尽全力。财政部门集中财力优先安排民生支出，全区民生支出达到19.73亿元，占公共财政支出的81.9%。一是教育事业优先保障。全年教育支出5.64亿元，同比增长13.3%，主要用于落实义务教育保障机制、改善农村义务教育学生营养、化解义务教育“大班额”等。二是医疗卫生统筹兼顾。全年医疗卫生支出2.85亿元，同比增长11.16%。城乡居民医保人均参合财政补助标准由450元提高到490元，全年各级财政补助1.49亿元，同比增长19%。建立财政兜底健康扶贫保障机制，全年拨付医疗救助及兜底资金628万元。三是社会保障提标扩面。城乡居民基础养老金待遇发放从85 元提高到103 元，基本公共卫生财政人平补助由50元提高到55元，企业退休人员基本养老金连续14年提标。四是三大攻坚战全面保障。全年整合各类涉农资金1.05亿元（其中区本级财政投入扶贫专项资金0.36亿元），助力脱贫攻坚；全年投入0.43亿元，助力环保整治；全年安排化解债务支出0.76亿元，助力防范化解政府债务风险。五是基层运转投入加大。村干部工资连续4年提标，村级组织保障经费达到村均20.82万元/年，城市社区运转经费达到25万元/年。
4.抓改革、促规范，财政管理更加有力。财政部门围绕深化财政改革，规范财政运行，着力推进依法理财、科学理财。一是推进税收征管体制改革。协调国、地税部门做好了合并工作，确保收入同步划转,避免对收入走势造成不利影响。二是强化预算绩效管理。全年编报专项绩效目标588个，报送金额15.3亿元，重点对危改项目、贫困村农村安全饮水等7个项目进行了绩效跟踪。三是强化国库管理。推行公务卡结算，全年办理公务卡4219张，消费3959笔实现结算0.8亿元。加大财政专户管理清理整顿，保留财政专户12个，全部纳入国库管理。全面清理财政对外借款，收回对外借款1.69亿元。四是防范化解重大风险。全面清理政府性债务，积极推进平台公司转型，落实重点项目“停缓调撤”，切实规范债务管理。全年化解非法集资案件陈案4件，超额完成全面小康建设考核任务。五是加强国有资产管理。开展行政事业单位“三资”清查工作和对外担保统计工作，制定《鹤城区区直行政事业单位国有资产配置预算标准（暂行）》指导文件，清收国有资产尾欠款0.18亿元。六是落实厉行节约各项规定。按新标准重新对会议费、培训费、公务活动用餐及机关食堂进行了规范。全年完成政府采购275次，采购金额1.9亿元，节约资金 0.26亿元，资金节约率为 13.47%；完成项目评审 290个，评审金额 10.11亿元，审定金额7.11亿元，核减率 29.67%。加强财政监督专项检查，对财政扶贫资金使用开展两轮审计核查，确保财政扶贫资金高效安全使用。
5.转作风、促效能，队伍建设更显活力。区财政部门以强素质、优作风、提效能为目标，全面加强干部队伍建设。一是业务能力有效提升。加大全区财务人员业务培训力度，开展乡镇财政干部管理、财政支农政策、政府会计准则体系等业务培训共计8批次1000余人。强化法制宣传教育，无纸化普法考试通过率达100%，依法行政、依法理财水平不断提升。二是内部管理不断规范。出台《2018年度鹤城区财政局目标绩效考核管理办法》等一系列加强内部管理制度，严格执行首问责任制、外出报告制等长效机制，机关作风明显好转，办事效率明显提高。三是廉政意识明显加强。加大党风廉政建设力度，扎实开展惠农补贴“一卡通”发放专项整治、扶贫领域腐败与作风问题专项治理等活动，推动作风建设常态化、长效化，干部队伍廉政意识明显加强。
一年来，财政工作取得了不少成绩，但也存在一些困难和问题，如：政策性减收因素增多，财政增收压力加大，刚性支出持续攀升，收支矛盾不断加剧；财政管理精细化有待加强，资金使用效益需进一步提升等等。对此，我们将高度重视，逐步加以解决。
二、2019年财政预算
2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键一年，也是我区建设国内知名旅游目的地城市的突破之年。全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神及区委经济工作精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，继续打好三大攻坚战，积极强化收入征管，优化财政支出结构，深化财政管理改革，全面实施预算绩效管理，全力防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。
根据上述指导思想，结合我区的实际，2019年我们提出如下预算草案：
（一）一般公共预算草案
1.财政收入。2019年全年一般公共预算收入总计32.72亿元，预计增加7.05亿元。具体情况如下：
（1）一般公共预算收入。一般公共预算收入拟安排14.26亿元，增长8%，预计增加1.06亿元。其中：地方本级收入拟安排7.72亿元，增长6%，预计增加0.43亿元（税收收入5.49亿元，非税收入2.23亿元）。
（2）上级转移支付收入。上级转移支付收入预计完成19.15亿元，增加3.27亿元。其中：上级财力性转移支付收入7.45亿元，增加0.32亿元；上级专项转移支付收入（列收列支）11.7亿元，增加2.95亿元。
（3）上年结转收入。上年结转收入预计完成0.9亿元，增加0.13亿元。
（4）地方政府债务收入。地方政府债务收入预计完成4.1亿元，增加2.37亿元。其中：新增一般债券收入1.6亿元，借新还旧债券收入2.5亿元。
（5）调入资金。预计从基金调入一般公共预算0.85亿元。
2.财政支出。2019年全年一般公共预算支出总计32.72亿元，预计增加7.05亿元。具体情况如下：
（1）一般公共预算支出29.27亿元。其中：①人员支出11.09亿元，预计增加1.96亿元。主要增支项目是机关工资福利支出增加0.49亿元，对个人和家庭补助支出增加0.96亿元，对社会保障基金补助支出增加0.51亿元。②商品和服务支出5.26亿元，预计增加0.02亿元，增减支出的主要项目为:专项资金减少1.58亿元；按照《鹤城区政府性债务偿债准备金管理暂行办法》安排偿债准备金1亿元；税收收入及非税收入征收经费安排0.6亿元。③预备费支出0.3亿元，预计增加0.04亿元（按预算法规定设置预备费）。④上级专项转移支付支出（列收列支）11.2亿元，预计增加2.86亿元。⑤上年结转支出0.9亿元，预计增加0.13亿元。⑥债务付息支出0.52亿元，预计增加0.21亿元。
（2）债务还本支出2.5亿元，预计增加2.17亿元。
（3）上解支出0.45亿元，预计减少0.43亿元。
（4）结转下年支出0.5亿元，预计增加0.09亿元。
3.收支平衡情况。2019年，一般公共预算收入总计32.72亿元，支出总计32.72亿元，预算收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
1.政府性基金预算收入。2019年，政府性基金预算收入总计9.66亿元，其中：国有土地使用权出让收入8.71亿元、城市基础设施配套费收入0.05亿元、上级基金收入（列收列支）0.4亿元、上年结转收入0.5亿元。
2.政府性基金预算支出。2019年，政府性基金预算支出总计9.66亿元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出8.71亿元、城市基础设施配套费安排的支出0.05亿元、上级基金收入安排的支出（列收列支）0.4亿元、结转下年支出0.5亿元。
3.政府性基金预算收支平衡情况。2019年，政府性基金预算收入总计9.66亿元，支出总计9.66亿元，预算收支平衡。
(三)社会保险基金预算草案
1.社会保险基金预算收入。2019年，区本级社会保险基金预算收入安排5.82亿元。
2.社会保险基金预算支出。2019年，区本级社会保险基金预算支出安排4.99亿元。
2019年，区本级社会保险基金预算当年收支结余0.83亿元，年末累计结余5.9亿元。
（四）国有资本经营预算草案
1.国有资本经营预算收入。2019年，国有资本经营预算收入安排0.04亿元。
2.国有资本经营预算支出。2019年，国有资本经营预算支出安排0.04亿元，用于国有企业改制遗留问题处理。
3.国有资本经营预算收支平衡情况。2019年，国有资本经营预算收入0.04亿元，预算支出0.04亿元，预算收支平衡。
（五）事项说明
目前我区承接的市级重点项目工程相关遗留问题正在与市政府对接中，并且市政府已召开专题会议并形成会议纪要，对工程建设未结算资金及未配置的土地，待核实后予以逐步兑现，因此会对我区年度收支造成不确定性。届时，区政府将向区人大常委会作专题报告。
(六)部门预算草案
2019年，全区125个部门预算单位编制的预算收支情况如下：
1.部门预算收入。2019年，预算单位收入总计37.88亿元。其中：经费拨款收入7.02亿元；纳入公共预算管理的非税收入0.63亿元；其他拨款收入13.6亿元；上级补助收入7.59亿元；政府性基金收入8.76亿元；国有资本经营预算收入0.04亿元；财政专户管理的非税收入0.24亿元。
2.部门预算支出。2019年，预算单位支出总计37.88亿元。其中：人员支出7.59亿元；公用支出2.02亿元；项目支出28.27亿元。
3.收支平衡情况。2019年，全区部门预算收入总计37.88亿元，支出总计37.88亿元，预算收支平衡。
三、2019年财政主要工作
1.聚焦稳增长，确保收入量质齐升。一是大力培植区级财源。立足财源建设，创新财政扶持方式，切实加大工业园区建设和全域旅游发展支持力度，打牢区级财源持续增收基础；二是着力创新税收征管方式。加强税收征管部门的联动，完善税源管理体系，深挖税收潜力，重点在土地增值税征收和欠税清缴上下功夫，力争房地产税收不下滑。积极联系扶持怀化远大、博世康等纳税大户，力争主体税收不下滑；三是全力做好非税职能划转工作。积极与税务部门对接，做好社会保险费征收划转工作；四是努力向上争取。抓住国家投入向中西部地区和国家承接产业转移示范区机遇，争取更多的优惠政策和项目，重点加大上级对九丰农业项目相关的政策性资金支持，力争增加我区财力；五是极力盘活存量资金。继续盘活收回财政存量资金，提高财政资金使用效益。六是尽力加快市区项目结算。积极向市里汇报，对接市区遗留问题的结算工作，对我区承担或共同建设的市区项目，加快结算进度，争取市级承诺的资金和土地尽快落实到位。
2.聚焦培财源，确保产业发展壮大。大力支持产业发展，以产业项目建设年活动为契机，持续推进“五个100”。加大对工业园区产业发展引导资金投入力度，支持园区企业发展，大力引进企业在工业园区注册；积极兑付园区企业奖补资金，加大降税降费政策落实力度。支持全域旅游产业发展，强力推进旅游“双百工程”。持续推进全区一二三产业融合发展，发展壮大村集体经济，助推田园综合体发展。
3.聚焦促改革，确保理财水平提升。一是优化预算管理制度。扎实推进全口径政府预算管理，切实硬化预算约束力，对财政资金运行实行指标管理，提高年初预算到位率；二是细化财政国库管理改革。持续推进公务卡结算，规范财政专户管理，清理财政对外借款，提升直接支付比例，加强国库资金管理，切实提高资金使用效益；三是深化供给侧结构性改革。加快新旧动能持续转换，推进“僵尸企业”出清，着力培育新动能。四是强化财政支出绩效。强化绩效评价结果作为调整支出、安排预算依据，使绩效管理工作进一步深入推进。
4.聚焦调结构，确保支出科学合理。一是全力保障基本支出。严格执行预算，没有预算的原则上不予支持，从严审核审批政府投资类项目，积极压减一般性支出，集中财力“保工资、保运转、保基本民生”，保障全区正常运转；二是支持打赢脱贫攻坚战。继续加大财政涉农资金投入整合力度，加强资金监管，全力打赢脱贫攻坚战；三是贯彻实施乡村振兴战略。着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略的政策体系和体制机制，大力支持乡村建设。四是推进“三城同创”工作。积极落实“三城同创”经费保障，以“三城同创”为契机，进一步明确城管经费保障机制，助推高品质城区建设。
5.聚焦强监管，确保财政运行规范。一是加大财政资金监管力度。进一步健全国库管理、政府采购、行政事业单位资产管理、会计管理、财政投资评审等财政监督机制，规范财政权力运行；二是加大财税政策落实检查力度。加强与纪检、监察委、审计等部门的协调配合，对重大财税政策以及民生政策落实情况进行重点检查，确保政策落地；三是加大村级财务管理力度。进一步建立健全村级财政资金监管机制，加大村级财务公开、公示力度，全面落实村级财政资金监管。
6.聚焦抓队伍，确保工作有序推进。一是严管理。坚持把党的政治建设摆在首位，严格落实全面从严治党主体责任，切实加强党风廉政建设；二是激活力。坚持严管善待相结合，鲜明树立重实干重实绩的用人导向。健全正向激励机制，建立容错纠错机制，为敢于担当的干部鼓劲；三是提能力。强化干部职工教育工作，加快补齐能力短板，提高干部职工专业素养和履职本领，切实提高为区委区政府当管家、当参谋的水平。
各位代表，2019年全区财政工作任务艰巨，责任重大，财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委、区政府确定的目标任务，取得区人大、区政协的工作支持，主动作为，有信心全力克服困难，确保各项财政工作全面完成，以优异成绩迎接中华人民共和国成立70周年！
