第一部分 

怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处部门概况

一、部门职责

在区委、区政府的正确领导和指导下，负责承办区政府职能部门在全处开展的行政性事务工作以及其他由政府确定进入乡村的行政管理工作事项。负责全处的社会经济发展工作，负责落实党中央国务院一系列的惠农政策工作，负责做好与全处人民群众利益有关的社会保障、劳务输出、社会稳定、计划生育、优抚救济、村民自治，办理乡村的公共、公益事业等工作

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处单位内设机构包括：在区委、区政府的正确领导和指导下，负责承办区政府职能部门在全处开展的行政性事务工作以及其他由政府确定进入乡村的行政管理工作事项。负责全处的社会经济发展工作，负责落实党中央国务院一系列的惠农政策工作，负责做好与全处人民群众利益有关的社会保障、劳务输出、社会稳定、计划生育、优抚救济、村民自治，办理乡村的公共、公益事业等工作。

（二）决算单位构成。怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处本级。

第二部分 

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1310．04万元。与上年相比，增加57．82万元，增长4．62％，主要是因为1、2023年度在职人数相较2022年度有所增长，相应开支有所增加；2、大力发展文化旅游事业，文旅宣传支出有所增加。

2023年度支出总计1310．04万元。与上年相比，增加57．82万元，增长4．62％，主要是因为1、2023年度在职人数相较2022年度有所增长，相应开支有所增加；2、大力发展文化旅游事业，文旅宣传支出有所增加。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1310．04万元，其中：财政拨款收入1310．04万元，占100．00％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1310．04万元，其中：基本支出957．04万元，占73．05％；项目支出353．00万元，占26．95％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计1310．04万元，与上年相比，增加276．95万元，增长26．81％，主要是因为以前年度未结清工程款需要在本年支付，相应上级拨款增加。

2023年度财政拨款支出总计1310．04万元，与上年相比，增加276．95万元，增长26．81％，主要是因为以前年度未结清工程款在本年支付，相应支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1310．04万元，占本年支出合计的100．00％，与上年相比，财政拨款支出增加276．95万元，增长26．81％，主要是因为以前年度未结清工程款需要在本年支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1310．04万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）471．52万元，占35．99％；文化旅游体育与传媒支出（类）44．77万元，占3．42％；社会保障和就业支出（类）63．97万元，占4．88％；卫生健康支出（类）17．66万元，占1．35％；节能环保支出（类）28．33万元，占2．16％；城乡社区支出（类）3．83万元，占0．29％；农林水支出（类）206．55万元，占15．77％；交通运输支出（类）4．79万元，占0．37％；灾害防治及应急管理支出（类）15．9万元，占1．21％；其他支出（类）452．72万元，占34．56％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为497．03万元，支出决算数为1310．04万元，完成年初预算的263．57％，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2．07万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

2、一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0．51万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为9．65万元，支出决算为99．68万元，完成预算的1032．95％。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务开支在年初未纳入预算，根据实际业务开展需求，后上级追加。 

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

5、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0．02万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

6、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为369．03万元，支出决算为300．44万元，完成预算的81．41％。决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节俭，压减相应开支。 

7、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4．51万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

8、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2．74万元，支出决算为28．1万元，完成预算的1025．55％。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务在年初未纳入预算，根据实际业务开展需求，后上级追加预算资金。 

9、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3．16万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

10、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

11、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20．02万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，后上级追加。 

12、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

13、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27．77万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为43．14万元，支出决算为41．54万元，完成预算的96．29％。决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年度部分养老保险开支由于税务退回，实际在2024年支付完成。 

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为16．47万元，支出决算为1．13万元，完成预算的6．86％。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算编制与会计账务处理核算口径有偏差。 

16、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

17、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

18、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。

年初预算为2．75万元，支出决算为0．3万元，完成预算的10．91％。决算数小于年初预算数的主要原因是：根据业务实际开展需求，支出未达预算数。 

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0．24万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为16．47万元，支出决算为17．41万元，完成预算的105．71％。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位在职人员增加，相应医疗保险支出增加。 

21、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

22、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为23．33万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

23、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0．1万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

24、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

25、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2．74万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

26、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

27、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

28、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为31万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

29、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16．58万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

30、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为76．4万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

31、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为50万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

32、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为10．00万元，支出决算为12万元，完成预算的120．00％。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分业务年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

33、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8．57万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

34、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1．2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

35、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3．59万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

36、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

37、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11．9万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

38、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。 

39、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为452．72万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算，根据业务实际开展需求，后上级追加预算资金。

40、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为4万元，支出决算为0万元，完成预算的0％。决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节俭，该笔资金本年未支出。 

41、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为22．79万元，支出决算为0万元，完成预算的0％。决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金单位部分的支付由财政统筹支付，无须经预算单位，因此没有相应的账务处理，属于会计核算口径的差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出957．05万元，其中：

人员经费486．87万元，占基本支出的50．87％，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费。

公用经费470．18万元，占基本支出的49．13％，主要包括：办公费、印刷费、电费、差旅费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出，。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平，持平的主要原因是无三公经费支出，与去年一致。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平，持平主要原因是2023年无此项开支。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平，持平的主要原因是无公务接待费，与上年一致。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平，持平的主要原因是无公务用车购置业务。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平，持平的主要原因是无公务用车运行维护开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于决算数为0万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于决算数为0万元，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于决算数为0万元，无法计算百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容为无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无公务接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是无公务用车运行维护费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

怀化市鹤城区黄岩旅游度假区管理处2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出470．18万元，比上年决算数增加359．44万元，增加324．58％，主要原因是：1．会计核算口径有所出入，相应增加；2．在职人数较上年有所增加，相应运行开支增加；3．全年单位各项工作事业投入增加，服务人民群众和保障公共事务管理支出相应增加。

十一、一般性支出情况

2023年本部门开支会议费0万元，用于召开0场会议，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，用于开展0场培训，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额220．92万元，其中：政府采购货物支出40．00万元、政府采购工程支出20．00万元、政府采购服务支出160．92万元。授予中小企业合同金额120．92万元，占政府采购支出总额的54．73％，其中：授予小微企业合同金额100．00万元，占政府采购支出总额的45．27％。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100％。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是消防车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

在区委、区政府的正确领导和指导下，负责承办区政府职能部门在全乡开展行政性事务工作以及其他由政府确定进入乡村的行政管理事项。负责全乡的社会经济发展工作，负责落实党中央国务院一系列的惠农政策工作，负责做好与全乡人民群众利益有关的社会保障、劳务输出、社会稳定、计划生育、优抚救济、村民自治，办理乡村的公共、公益事业等工作。（二）部门整体支出绩效情况

2023年，根据年度工作重点和项目专项工作规划，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（三）存在的问题及原因分析

1、预算编制不够精细，主要是由于部分预算项目编制时考虑不够周全；

2、部分预算项目执行进度缓慢，主要是因为预算执行进度把控不严

3、部分预算资金使用效益不高，主要是因为预算绩效管理机制不够完善。