一、绩效目标分解下达情况

2024年中央财政下达鹤城区林业局转移支付资金1050.54万元,其中林业草原改革发展资金575.4万元，林业草原生态保护恢复资金475.14万元。

二、绩效情况分析

(一)资金投入情况分析。

怀化市鹤城区林业局林业草原改革发展资金575.4万元：

1、油茶产业发展补助资金530万元，其中：湘财预〔2023〕396号2024年中央财政提前批油茶产业发展补助330万元；湘财预〔2024〕130号2024年中央林业草原改革（第二批）油茶发展补助资金200万元；

2、湘财预〔2023〕396号2024年中央财政提前批有害生物防治补助20万元；

3、湘财预〔2024〕130号2024年中央林业草原改革上一轮退耕还生态林抚育补助资金25.4万元。

怀化市鹤城区林业局林业草原生态保护恢复资金475.14万元：

湘财预〔2023〕337号2024年提前批中央生态护林员补助105.924万元；

湘财预〔2024〕127号2024年中央林业草原生态保护恢复资金（第二批）生态护林员补助资金50.08万元，两批护林员工资共计156万元；

湘财预〔2023〕402号2024年中央提前批国有林保护修复补助1.37万元；

湘财预〔2025〕8号2024年中央林业草原生态保护恢复资金第四批（非国有林生态保护补偿）317.77万元。

(二)资金管理情况分析。(分析资金分配、下达、拨付、 使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况)

林业草原改革发展资金575.4万元：

1、油茶产业发展补助资金530万元，鹤城区林业局将组织区财政、林业、造林辖区乡镇林业技术人员、村支相关工作人员及业主对2024年度鹤城区中央财政油茶林营造项目及时开展验收工作，验收合格后，通过财政“一卡通”平台及时支付项目资金。

2、有害生物防治补助20万元，通过政府采购，由湖南明洁有害生物防治有限公司为我区2024年度林业有害生物防治项目的松材线虫防控实施单位。全年开展定期和不定期巡查，发现松枯死木及时除治。区林业局派人全程参与该项目实施监测。项目完成后，松枯死木处置作业符合标准，鹤城区域未发生松材线虫病，有害生物发生率制止在3‰以下。目标任务完成100%。

3、上一轮退耕还生态林抚育补助资金25.4万元，因下达资金与实际支付资金不一致，所以暂停发放。

林业草原生态保护恢复资金475.14万元：

1、生态护林员补助共计156万元，1万元/人·年，全部分布在全区各乡镇、街道，从2024年5月1日开始实施，到2025年4月30日结束，该项目属跨年度实施项目，2025年4月30日100%执行到位。

2、国有林保护修复补助项目1.37万元，资金分配合理规范，预算资金下达及时。林场制定了具体绩效目标，按照项目资金使用要求，对所有资金专款专用，严禁截留、挤占、挪用补贴资金，确保资金使用规范，安全高效地发挥资金效益。

3、生态保护恢复资金第四批（非国有林生态保护补偿）317.77万元，该资金于2025年2月下达，发放数据必须经过录入林业大数据平台—阳光审批系统-“惠农一卡通”系统三个系统才能进行发放，管理规范有序，可以有效杜绝截留、冒领等违法违纪事件发生，预计2025年5月底全部兑付完成。

(三) 总体绩效目标完成情况分析。(对照总体目标分析全 年实际完成情况)

1、油茶产业发展补助资金530万元，新造油茶5300亩，已完成1100亩，预计2025年12月全面完工。

2、有害生物防治补助20万元，项目已实施完工，2025年3月资金拨付到位。

3、上一轮退耕还生态林抚育补助资金25.4万元，下达资金与发放资金不一致，现暂停发放。

4、生态护林员补助共计156万元，对森林资源进行管护，目前已按照规定拨付。2025年2-4月工资等4月巡林结束后，于5月份连同剩余30%的工资一起发放完毕，2024生态护林员项目实施完毕。

5、国有林保护修复补助项目1.37万元，已落实管护责任的天然商品林1340亩，执行完成1340亩，该资金3月底拨付到位。

6、生态保护恢复资金317.77万元，总体绩效目标预计在2025年5月底之前完成。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

油茶产业发展项目拟于2025年12月底前全部完成2024年度造林任务，同时完成验收工作，并向区财政申请拨付项目补贴资金。因部分项目属跨年度实施项目，项目实施完工后及时拨付到位。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我局根据绩效自评结果，查找不足，强化管理，改进措施进一步抓好工作落实，对绩效自评结果按要求及时公开。

五、其他需要说明的问题

无

六、附件

转移支付区域(项目)绩效自评表