2022年度怀化市鹤城区审计局部门决算目录
2022年度怀化市鹤城区审计局部门决算目录
第一部分怀化市鹤城区审计局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款”三公“经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 怀化市鹤城区审计局单位概况
一、部门职责
1、贯彻执行国家审计工作方针政策，制订全区审计工作规划并组织实施；指导、协调、监督全区审计机关的业务；组织行业和专项资金的审计或审计调查。2、受区委、区政府委托，依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计；实施对区管党政领导干部和区属国有企业负责人经济责任审计。3、向区政府提交区本级预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。4、向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的建议。5、贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施，组织行业审计、专项审计或审计调查，并向区政府和相关部门反映情况、提出建议。6、对依法属于国家审计监督对象的单位，实施内部审计的业务指导与监督；对社会审计机构出具的相关审计报告进行核查。7、承办区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。怀化市鹤城区审计局单位内设机构包括：办公室、财政金融审计股、经济责任审计室、固定资产投资审计股、农业农村与自然资源环境审计股、行政事业审计股；下设区建设项目审计中心1个。
（二）决算单位构成。怀化市鹤城区审计局单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市鹤城区审计局本级。
第二部分
部门决算表
(表格见附件)
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计653.89万元。与上年相比，减少153.37万元，减少19.00%，主要是因为压缩基本支出和项目支出。
2022年度支出总计653.89万元。与上年相比，减少153.37万元，减少19.00%，主要是因为压缩基本支出和项目支出。
二、收入决算情况说明
2022年度本年收入合计653.89万元，其中：财政拨款收入653.89万元，占100.00%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度本年支出合计653.89万元，其中：基本支出415.72万元，占63.58%；项目支出238.16万元，占36.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计653.89万元，与上年相比，减少153.37万元，减少19.00%，主要是因为压缩基本支出和项目支出。
2022年度财政拨款支出总计653.89万元，与上年相比，减少153.37万元，减少19.00%，主要是因为压缩基本支出和项目支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出653.89万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出减少153.37万元，减少19.00%，主要是因为压缩基本支出和项目支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出653.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）628.06万元，占96.05%；社会保障和就业支出（类）13.96万元，占2.13%；卫生健康支出（类）5万元，占0.76%；农林水支出（类）2万元，占0.31%；其他支出（类）4.87万元，占0.74%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为843.08万元，支出决算数为653.89万元，完成年初预算的77.56%，其中：
1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为843.08万元，支出决算为391.89万元，完成预算的46.48%。决算数小于年初预算数的主要原因是：压缩开支。
2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为143.76万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为86.4万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
4、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.27万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.69万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
8、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
9、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.87万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出415.72万元，其中：人员经费396.44万元，占基本支出的95.36%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费19.28万元，占基本支出的4.64%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为3.93万元，支出决算为3.93万元，完成预算的100.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数为0万元的主要原因是2022年无此项开支。
公务接待费支出预算为3.93万元，支出决算为3.93万元，完成预算的100.00%，与上年相比增加0.25万元，增加主要原因是疫情防控执勤加班用餐。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是无公车。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是无公车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.93万元，占100.00%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，支出0万元。
2、公务接待费支出决算为3.93万元，主要是全年共接待来访团组41个、来宾325人次，主要是工作加班用餐发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市鹤城区审计局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出19.28万元，比上年决算数减少34.94万元，减少64.44%。主要原因是：压缩开支。
十、一般性支出情况
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0场会议，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，用于开展0场培训，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。占政府采购支出总额的百分比无法计算原因是政府采购支出总额0万元；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购货物支出金额为0万元，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购工程支出金额为0万元，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购服务支出金额为0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无公车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2022年绩效目标全部完成
（二）存在的问题及原因分析
财政拨款不及时
第四部分 名词解释
1、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
2、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
4、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
5、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
7、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
8、使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
9．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
10、结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。
11、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
12、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
13、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
15、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
17、“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
