2024年12月4日在区六届人大常委会第二十一次会议上

                                   区财政局局长  周 平

 

主任、各位副主任、各位委员：

根据预算法有关规定，受区人民政府委托，现就2024年鹤城区财政预算调整方案报告如下，请予审查。

一、预算调整原因

从当前预算执行来看，受不可预见性等因素影响，年初的预算收支已发生变动，需在收支两端进行部分调整。其具体原因有四点：一是省财政下达我区新增一般债券和专项债券，需对预算收支进行调增；二是加大“三资”盘活力度，处置国有资产变现，增加财政非税收入；三是为推进平台公司转型，提高公司信用等级和投融资能力，调增注入国有企业资本金支出；四是土地收益未能完成，减少调入资金。

二、预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况

1.收入调整。2024年一般公共预算收入年初预算总计为28.56亿元，建议调增3.61亿元，调整后收入总计为32.17亿元。具体调整项目如下：

（1）地方收入调增1.6亿元，全部为国有资产处置增加非税收入。

（2）上级补助收入调增0.59亿元，其中：一般性转移支付收入减少0.41亿元，主要为结算补助收入减少0.79亿元，住房保障共同财政事权转移支付收入减少0.23亿元，但均衡性转移支付收入增加0.17亿元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加0.33亿元；专项转移支付收入增加1亿元，主要为增发国债项目。

（3）上年结余（结转）收入调增1.33亿元，根据上年决算数调整。

（4）债务转贷收入调增2.28亿元，其中：新增一般债券收入0.44亿元，再融资一般债券（借新还旧）1.84亿元。

（5）动用预算稳定调节基金调增0.26亿元。

（6）调入资金调减2.45亿元，其中：国有资本经营预算调入调减2.05亿元；其他资金调入调减0.4亿元。

2支出调整。2024年一般公共预算支出年初预算总计为28.56亿元，建议调增3.61亿元，调整后支出总计为32.17亿元。具体调整项目如下：

（1）一般公共预算支出调增0.67亿元，主要为新增一般债券项目、井坪村人居环境改善项目（G209高堰路至鸭嘴岩三段合一工程项目）及增发国债项目。

（2）上解上级支出调增0.51亿元。

（3）调出资金调增0.59亿元，调入政府性基金预算用于支付专项债券还本及利息支出。

（4）债务还本支出调增1.84亿元，为置换一般债券。

3.平衡情况。2024年，一般公共预算收入总计调增3.61亿元，一般公共预算支出总计调增3.61亿元，调整后一般公共预算收支总计均为32.17亿元，收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

1.收入调整。2024年政府性基金收入年初预算总计为1.04亿元，建议调增6.53亿元，调整后收入总计为7.57亿元。具体调整项目如下：

（1）政府性基金本级收入调减0.14亿元，为专项债务对应项目专项收入减少。

（2）债务转贷收入调增3.98亿元，其中：新增专项债券3.68亿元，再融资专项债券0.3亿元。

（3）上年结余（结转）调增2.11亿元，按照上年决算数调整。

（4）调入资金调增0.59亿元，从一般公共预算调入0.59亿元用于支付专项债券还本及利息支出。

2.支出调整。2024年政府性基金支出年初预算总计为1.04亿元，建议调增6.53亿元，调整后支出总计为7.57亿元。具体调整项目如下：

（1）政府性基金本年支出调增2.28亿元，主要为新增专项债券项目支出。

（2）债务还本支出调增0.59亿元。

（3）年终结余（结转下年的支出）调增3.66亿元。

3.平衡情况。2024年，政府性基金收入总计调增6.53亿元，政府性基金支出总计调增6.53亿元，调整后政府性基金预算收支总计均为7.57亿元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况

1.收入调整。2024年国有资本经营预算收入年初预算总计为3.71亿元，建议调减1.05亿元，调整后收入总计为2.66亿元。具体调整项目为：其他国有资本经营收入调减1.05亿元，为减少福利院4、5号楼处置收入。

2.支出调整。2024年国有资本经营预算支出年初预算总计为3.71亿元，建议调减1.05亿元，调整后支出总计为2.66亿元。具体调整项目如下：

（1）国有资本经营预算支出调增1.2亿元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出调减0.75亿元，国有企业资本金注入调增0.6亿元，其他国有资本经营预算支出调增1.11亿元。

（2）调出资金调减2.05亿元。

（3）结转下年支出调增0.04亿元。

3.平衡情况。2024年，国有资本经营预算收入总计调减1.05亿元，国有资本经营预算支出总计调减1.05亿元，调整后国有资本经营预算收支总计均为2.66亿元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算不调整。

（五）部门预算不调整。

三、地方政府债券资金安排情况

根据省财政厅下达地方政府新增债券限额相关文件，我区2024年预计发行地方政府债券额度15.32亿元，具体如下：

（一）地方政府新增一般债券额度0.44亿元

省财政厅下达我区地方政府新增一般债券额度共计0.44亿元（已发行到位0.44亿元），其中第一批0.17亿元，第二批0.27亿元，全部安排于公益性公共服务项目及基础设施建设项目。

（二）地方政府新增专项债券额度3.68亿元

省财政厅下达我区地方政府新增专项债券额度共计3.68亿元（已发行到位3.68亿元），其中第一批1.69亿元，第二批1.99亿元，安排项目为：怀化市鹤城区城中天星坪片区老旧小区改造配套基础设施项目0.18亿元；怀化市鹤城区城乡垃圾综合利用建设及改造项目0.1亿元；怀化市鹤城区城东片区智慧停车场充电桩及配套设施项目0.12亿元；怀化市鹤城区省级工业集中区农副产品深加工基地建设项目1.79亿元；怀化市旅游学校建设工程项目0.72亿元；怀化市鹤城区智慧标准化厂房项目0.3亿元；定向置换补充基金财力0.47亿元。

（三）地方政府再融资债券额度2.14亿元

省财政厅下达我区地方政府再融资债券额度2.14亿元，其中：一般债券1.84亿元，专项债券0.3亿元。全部用于偿还我区今年到期的债券本金。

主任、各位副主任、各位委员！当前，全区财政运行已举步维艰，财政“保基本民生、保工资、保运转”的压力异常巨大，但我们坚信，有区委、区政府的正确领导，有区人大的监督支持以及各级各部门的共同努力，财政部门将以“咬定青山不放松”的工作态度、以“不破楼兰终不还”的工作决心，多措并施，攻坚克难，真抓实干，全力完成全年预算目标！