关于2018年上半年全区财政预算执行情况和2017年区财政决算草案的报告

2018年9月28日在区五届人大常委会第十一次会议上

区财政局局长   翟明华

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向会议报告2017年财政决算及2018年上半年财政预算执行情况如下，请予审议：

一、2017年区本级财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

1.收支情况：地方财政收入完成6.24亿元，上级补助收入16.47亿元，债券转贷收入1.2亿元，待偿债置换一般债券上年结余0.3亿元，上年结余收入0.63亿元，收入总计24.84亿元。一般公共预算支出24.15亿元，上解支出-0.58亿元（市财政结算给区级的资金），债券还本支出0.5亿元，年终滚存结余0.77亿元（结转下年支出0.77亿元），支出总计24.84亿元。一般公共预算收支平衡。

2.结余结转情况：年终滚存结余（结转下年支出）0.77亿元，结余项目主要是：上级专项补助收入0.61亿元、专项收入0.07亿元、本级专项结余0.09亿元。造成结转的主要原因是：一是按要求我区财政关账时间须在上级关账时间之前，关账后收到上级下达的资金，当年未能拨付；二是教育费附加是年终关账后才与市级结算，造成结转；三是项目实施进度未达到资金拨付的标准，需进行跨年实施造成资金未及时拨付；四是在2013年债务锁定后，相关债务单位已用自有资金偿还，需向省财政厅申报变更项目才能形成支出。

（二）政府性基金预算收支情况

政府性基金本年征收1.97亿元，上级补助收入0.59亿元，地方政府专项债务转贷收入0.01亿元，上年结余2.08亿元，收入总计为4.65亿元。政府性基金本年支出3.38亿元，上解支出0.04亿元，地方政府专项债务还本支出0.01亿元，结转下年支出1.22亿元，支出总计4.65亿元。收支平衡。

（三）社会保险基金收支情况

社会保险基金征缴收入3.52亿元，利息收入0.05亿元，财政补贴收入2.88亿元，其他收入0.28亿元，上级补助收入0.22亿元，收入总计6.95亿元。基金支出总计6.16亿元，本年收支结余0.79亿元，加上2016年年末滚存结余4.1亿元，2017年年末滚存结余4.89亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入0.05亿元，支出0.05亿元，全部用于改制企业遗留问题处理。

（五）区本级重点支出情况

2017年区本级公共财政支出完成24.15亿元，同比增加3.02亿元，增长14.33%。其中民生支出同比增加3.33亿元，增长18.9%，占公共预算支出的86.84%，造成区级公共财政支出保持较快的增长的原因主要是：一是工资改革提标增资、住房公积金财政配套等刚性需求增加0.96亿元；二是基础教育、精准扶贫、公共卫生与社会保障配套、基层运转、生态创建及监测等民生支出增加2.07亿元；三是市、区城市管理体制下放增加相关支出1.12亿元；四是在受军事禁区影响的同时，我区在承担服役士兵安置、解决军人家属就业及其子女就学就医等事务支出前5年增加3亿元。主要支出情况如下：

教育支出5.14亿元，同比增加0.66亿元，增长14.73%，主要是人员工资支出增长0.35亿元，义务教育经费保障提标支出增长0.24亿元；社会保障和就业支出4.97亿元，同比增加0.57亿元，增长12.95%，主要是企业养老保险提标支出增长0.46亿元；农林水支出3.63亿元，同比增加1.6亿元，增长78.81%，增幅大的原因是扶贫统筹整合资金量加大，扶贫投入增加1.53亿元；城乡社区事务支出2.9亿元，同比增加0.67亿元，同比增长30.04%，主要是城区主干道提质改造支出增加；文化体育与传媒及科技支出0.26亿元，同比增加0.05亿元，增长23.81%，主要是中央加大对地方文化公共服务体系建设支出0.05亿元；节能环保支出0.33亿元，同比增加0.17亿元，增长106.25%，主要是养殖污染综合整治等环保整治工作增加环保支出；医疗卫生与计划生育支出2.39亿元，同比增加0.06亿元，增长2.26%；住房保障支出0.5亿元，同比减少0.52亿元，下降49.02%，主要是中央预算内保障性安居工程项目的完成，减少了0.4亿元和危房改造资金整合至扶贫统筹造成住房保障支出减少。

（六）预备费使用情况

年初预算安排预备费0.25亿元，支出0.25亿元，其中：用于应对自然灾害、突发事件的支出0.21亿元；其他难以预见的支出0.04亿元。

（七）上级补助收入安排及使用情况

2017年上级补助收入16.47亿元，比2016年的13.28亿元增加3.19亿元，增长24.02%。财力性补助收入的安排已在2017年调整预算时报区人大常委会审议通过。

（八）债券资金使用情况

2017年我区共收到债券资金为1.21亿元，其中：新增一般债券1亿元、置换一般债券0.2亿元、置换专项债券0.01亿元。新增债券全部纳入预算管理，用于专项支出；置换债券根据2013年核定的债务项目及金额，用于债务置换。

（九）存量资金收回和使用情况

2017年收回存量资金0.27亿元，按资金用途分类：一是人员经费收回0.07亿元，结存原因主要是差额人员工资和城乡居民医保区级配套减少、计划生育特别扶助、独生子女保健费的人数变化造成结余，予以收回；二是专项业务经费收回0.15亿元，主要是结存两年以上的单位专项工作经费收回；三是基本建设支出收回0.05亿元，主要是建设项目撤销及项目完结后结余资金收回。收回的存量资金0.27亿元全部用于基本公共卫生服务区级配套、背街小巷清扫保洁服务市场化、城乡垃圾清运等专项支出。

（十）区人民代表大会批准预算决议的执行情况

2016年11月28日，区第五届人民代表大会第一次会议，通过的2017年度地方财政收入为7.63亿元，公共财政支出为22.15亿元；2017年10月31日，区五届人大常委会第五次会议，通过的地方财政收入调整为7.06亿元，公共财政支出调整为23.92亿元。

2017年地方财政收入实际完成6.24亿元，为调整预算的88.39%，减收0.82亿元。减收的主要原因是受我区与经开区税收体制调整以及“营改增”税收政策的影响。公共财政支出完成24.84亿元，为预算调整数的103.85%。

二、2018年上半年财政预算执行情况

1.公共财政预算执行情况。2018年1-6月，全区公共财政收入完成7.01亿元，为年度目标任务12.73亿元的55.07%，同比增加0.93亿元，增长15.3%。其中完成地方财政收入3.75亿元，为年度预算6.72亿元的55.8%，同比增加0.43亿元，增长12.95%。公共财政支出完成15.99亿元，同比增加3.66亿元，增长29.68%。

2.政府性基金预算执行情况。2018年1-6月，政府性基金预算收入完成4.22亿元，为预算的73.65%。基金支出完成3.87亿元，为预算数的67.54%。

3.社会保险基金预算执行情况。2018年1-6月，社会保险基金收入完成1.43亿元，为预算的28.54%。支出完成1.57亿元，为预算的34.2%。社会保险基金收支进度较慢的原因是:上级配套的相关资金大部分下半年才到位。

4.国有资本经营预算执行情况。2018年1-6月，国有资本经营预算收支为零。国有资本入股企业利润主要在下半年结算，上半年国有资本经营预算无收支。

整体看，上半年全区经济运行状况和财政收支形势总体上运行平稳，收入质量显著提升，全口径税占比较上年同期提高3.37个百分点。在财政收入“量质齐升”的同时，通过压缩非税限额、盘活存量资金、整合专项等措施，不断提高财力统筹力度，确保预算执行。不断规范财政运行，落实重点项目“停、撤、减、缓”工作，完善公务接待等管理制度。加快推进基本公共服务均等化，持续保障民生支出，民生支出占比高达86.29%。同时，全面实施支出经济分类科目改革，提升预算管理的科学性、规范性和有效性。但是，经济周期性和结构性调整还在持续，税源结构不尽合理，加上非税收入实行限额管理，全年收入计划完成压力较大；工资提标、偿还债务本息等刚性支出需求增强，收支矛盾加剧，预算执行存在不确定性。

三、下半年财政工作打算

下半年，我们要主动把握经济形势，积极适应经济发展新常态，新形势，新变化，努力克服中美贸易摩擦以及市政府再次压减非税限额带来的影响，积极作为，扎实工作，采取超常规举措，努力实现全年财政工作目标任务。

1.进一步强化收入征管。围绕“产业项目建设年”各项部署，发挥财政资金支持保障和引导撬动作用，着力推动实施产业及产业建设项目，加快建设现代产业体系。密切关注经济发展形势和产业调整情况，掌握重点税源变动趋势，进一步强化收入分析、调度、预测和管控。强化综合治税，加大税收征管力度、税收清欠力度和协税护税力度，突出抓好主体税种的监控和征管，多管齐下防止税收流失，依法严厉打击偷、逃、抗、骗税行为，坚决杜绝跑、冒、滴、漏现象。通过以上征管保障措施，确保实现收入均衡入库要求和全面完成年度目标。

2.进一步优化支出结构。优化支出秩序。要突出抓好“保工资、保运转、保基本民生”工作，从严控制追加支出和一般性支出。全面加强库款管理，加强借款清收工作力度。盘活用好存量资金，对结转结余的资金收回预算统筹使用，切实提高资金使用效益。

3.进一步规范财政运行。切实加大防范化解政府债务风险工作力度，科学制定偿债方案，严控增量、盘活存量，有序推进平台公司转型，依法妥善整改违规举债行为，确保不发生区域性金融风险。全面推进财政绩效评价工作，重点加大扶贫资金的跟踪问效力度，提高资金使用效益。强化财政监督检查，重点对三公经费、民生专项资金、大额项目资金、社区与村级财务等方面开展监督检查，进一步规范理财行为，确保财政资金安全。

4.进一步加大向上争取力度。坚持向上争取力度不减，最大限度地争取中央、省、市资金支持。充分利用特殊困难区、国家生态功能区、革命老区、省级贫困县政策等有利因素，积极争取上级项目资金和财力性转移支付资金，上半年共收到上级转移支付补助收入10.33亿元。下半年在争取生态功能区补助、特殊困难补助、革命老区补助、工资提标、公车改革、一般债券和专项债券等重点环节有所突破，逐步缓解财政促发展资金压力。